仁寿县文宫镇幼儿园
2025年单位预算编制说明
目录
一、基本职能及主要工作
（一）职能简介
（二）2025年重点工作
二、预算单位构成
三、收支预算说明
（一）收入预算
（二）支出预算
四、财政拨款收支情况说明
五、一般公共预算当年拨款说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
（二）一般公共预算当年支出情况
六、一般公共预算基本支出说明
七、“三公”经费安排情况说明
八、政府性基金预算收支情况说明
九、国有资本经营预算收支情况说明
十、其他重要事项说明
（一）机关运行经费情况
（二）政府采购情况
（三）国有资产占用情况
（四）项目绩效目标设置情况
十一、名词解释
十二、单位预算报表
（一）报表封面
（二）《单位收支总表》
（三）《单位收入总表》
（四）《单位支出总表》
（五）《财政拨款收支预算总表》
（六）《财政拨款支出预算表》
（七）《一般公共预算支出表》
（八）《一般公共预算基本支出预算表》
（九）《一般公共预算项目支出预算表》
（十）《一般公共预算“三公”经费支出表》
（十一）《政府性基金预算支出表》
（十二）《政府性基金“三公”经费支出表》
（十三）《国有资本经营支出预算表》
（十四）《项目绩效目标表》
一、基本职能及主要工作
（一）仁寿县文宫镇幼儿园职能简介
仁寿县文宫镇幼儿园主要职能是为学龄前儿童提供保育和教育服务。幼儿保育和幼儿教育。
（二）仁寿县文宫镇幼儿园2025年重点工作
1、扎实推进党建工作；
2、加强干部、教师队伍建设；
3、提升教育教学质量；
4、加强少先队建设，丰富育人形式；
5、规范办学行为，加强对外宣传；
6、加强后勤管理，建设平安校园
二、预算单位构成
仁寿县文宫镇幼儿园属于仁寿县教育和体育局下属事业单位，独立预算。人员共计37人，其中事业人员17人。其他人员共计20人，其中编外聘用人员9人，后勤人员9人，保安2名。
三、收支预算说明
按照综合预算的原则，仁寿县文宫镇幼儿园所有收入和支出均纳入单位预算管理。全部为一般公共预算拨款收入，支出包括：教育支出185.4万元、社会保障和就业支出24万元、卫生健康支出11.78万元、住房保障支出17.04万元。仁寿县文宫镇幼儿园2025年收支总预算238.22万元，比2023年收支预算总数减少23.59万元，主要原因是学生人数减少。
（一）收入预算
仁寿县文宫镇幼儿园2025年收入预算为238.22万元，全部为一般公共预算拨款收入。
（二）支出预算
仁寿县文宫镇幼儿园2025年支出预算238.22万元，其中：基本支出238.22万元。
四、财政拨款收支情况说明
仁寿县文宫镇幼儿园2025年财政拨款收支总预算为238.22万元，比2023年财政拨款收支总预算减少23.59万元，主要原因是继续压减一般性支出。
收入全部为一般公共预算拨款收入（有其他收入的请据实描述，举例为：收入包括：一般公共预算拨款收入238.22万元。
五、一般公共预算当年拨款说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
仁寿县文宫镇幼儿园2025年一般公共预算拨款收入238.22万元，比2023年减少23.59万元。
（二）一般公共预算当年支出情况
教育支出185.4万元，占77.8%；社会保险和就业支出24万元，占10%；卫生健康支出11.78万元，占4.9%；住房保障支出17.04万元，占7.1%。
具体情况为：
1.205（类）02（款）03（项）2025年预算数为185.4万元，主要用于：基本工资、津贴补贴、绩效工资、商品和服务支出。
2.208（类）05（款）05（项）2025年预算数为22.72万元，主要用于：单位基本养老保险缴费支出。
3.208（类）99（款）99（项）2025年预算数为1.28万元，主要用于：单位工伤、失业保险缴费支出。
4. 210（类）11（款）02（项）2024年预算数为11.78万元，主要用于：职工基本医疗保险费。
5. 221（类）02（款）01（项）2024年预算数为17.04万元，主要用于：住房公积金单位部分缴费支出。
六、一般公共预算基本支出说明
仁寿县文宫镇幼儿园2025年一般公共预算基本支出238.22万元，其中：人员经费235.38万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、离休费、住房公积金等支出。公用经费2.84万元，主要包括：工会会费2.84万元。
七、“三公”经费安排情况说明
仁寿县文宫镇幼儿园2025年“三公”经费财政拨款预算数0万元，其中：公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。2025年年初单位预算暂不编列因公出国（境）经费，执行中确需安排出国（境）任务和计划的，按照“一事一议”的方式报县政府批准后安排经费。
公务经费比2023年减少0万元（增加0万元，持平）（同时说明增减变化原因）。2025年公务接待费主要用于执行接待考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费。
公务用车购置及运行维护费比2023年增加0万元（减少0万元，持平）（同时说明增减变化原因）。单位现有公务车辆0辆。2025年安排公务用车运行维护费0万元，用于0辆公务用车燃油、过路（桥）、维修、保险等方面支出，主要保障机关（中心）0等工作开展。
仁寿县文宫镇幼儿园2025年“三公”经费预算情况表
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单位：万元 |
单位名称 |
当年财政拨款预算安排 |
合计 |
因公出国（境）费用 |
公务用车购置及运行费 |
公务接待费 |
小计 |
公务用车购置费 |
公务用车运行费 |
合计 |
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仁寿县文宫镇幼儿园 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
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八、政府性基金预算收支情况说明
举例如下：仁寿县文宫镇幼儿园2025年没有政府性基金预算安排的收入和支出。
九、国有资本经营预算收支情况说明
举例如下：仁寿县文宫镇幼儿园2025年没有国有资本经营预算安排的收入和支出。
十、其他重要事项说明
（一）机关运行经费情况
2025年，仁寿县文宫镇幼儿园的机关运行经费财政拨款预算为0万元，比2023年预算减少0万元，下降0%。主要原因是按照党中央、国务院中国福彩网,中国福彩app官方下载推荐“过紧日子”要求，进一步压紧行政运行经费（请单位根据自身情况据实描述）。
（二）政府采购情况
描述单位2025年采购计划。
（三）国有资产占用情况
截至2023年底，仁寿县文宫镇幼儿园有公务用车X辆。单位价值100万以上大型设备0套。2025年单位预算未安排购置车辆和价值100万元以上的大型设备（请单位根据自身情况据实描述）。
（四）单位整体和项目绩效目标设置情况
1.2025年度，本单位实行绩效管理的项目1个，涉及预算资金2.84万元。其中，工会经费项目涉及预算资金2.84万元，详见附件（十四）《项目绩效目标表》,
2.2025年度，本单位共预算资金238.22万元，总体目标是有序保障学校正常运转。
十一、名词解释
对预算公开信息中涉及专项名词进行解释，根据单位情况进行调整。
（一）一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
（二）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（四）“三公”经费：纳入县财政局预算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（五）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及其他费用。
十二、单位预算报表
（十四）《项目绩效目标表》
部门预算项目绩效目标表（2025年度） |
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金额单位：万元 |
单位名称 |
项目名称 |
预算数 |
年度目标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
权重 |
指标方向性 |
301-仁寿县教体系统本级 |
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2.84 |
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301371-仁寿县文宫镇幼儿园 |
工会经费（事业人员） |
2.84 |
提高预算编制质量，严格执行预算，保障单位日常运转。 |
效益指标 |
社会效益指标 |
运转保障率 |
＝ |
100 |
% |
20 |
正向指标 |
产出指标 |
数量指标 |
科目调整次数 |
≤ |
5 |
次 |
20 |
反向指标 |
产出指标 |
质量指标 |
预算编制准确率（计算方法为：∣（执行数-预算数）/预算数∣） |
≤ |
5 |
% |
30 |
反向指标 |
效益指标 |
经济效益指标 |
“三公”经费控制率[计算方法为：（“三公”经费实际支出数/预算安排数]×100%） |
≤ |
100 |
% |
20 |
反向指标 |
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